La retraite progressive en 2025 : pourquoi combiner PER et temps partiel devient la nouvelle stratégie gagnante ?

Une transition en douceur vers la retraite grâce au PER

En 2025, la retraite progressive s'impose comme une solution de plus en plus plébiscitée par les actifs en fin de carrière. Cette approche innovante, combinant le Plan d'Épargne Retraite (PER) et le travail à temps partiel, permet une transition plus souple vers la retraite tout en optimisant ses revenus. Le PER, créé par la loi PACTE en 2019, a considérablement évolué pour devenir un outil incontournable de cette nouvelle stratégie.

Les avantages fiscaux du PER en 2025

Le PER offre des avantages fiscaux attractifs qui se sont renforcés depuis son lancement. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans la limite de 10% des revenus professionnels, avec un plafond de 32 909 euros en 2025. Pour les travailleurs en temps partiel dans le cadre d'une retraite progressive, cette déductibilité est particulièrement avantageuse car elle permet de réduire l'imposition sur une période où les revenus restent significatifs.

La flexibilité accrue du PER

L'un des atouts majeurs du PER en 2025 est sa grande flexibilité. Les épargnants peuvent désormais choisir entre une sortie en capital, en rente viagère, ou un mix des deux options. Cette souplesse permet d'adapter sa stratégie de décumulation en fonction de ses besoins pendant la phase de retraite progressive.

L'optimisation du temps partiel avec le PER

Le passage à temps partiel dans le cadre d'une retraite progressive peut être optimisé grâce au PER. Les actifs peuvent ainsi maintenir un niveau de revenu satisfaisant tout en réduisant progressivement leur temps de travail.

La gestion pilotée adaptée au temps partiel

Les PER proposent désormais des options de gestion pilotée spécifiquement conçues pour accompagner la retraite progressive. Ces formules ajustent automatiquement l'allocation d'actifs en fonction du passage à temps partiel, permettant une sécurisation progressive du capital tout en maintenant un potentiel de performance.

Les versements programmés pendant la phase de transition

La mise en place de versements programmés sur le PER pendant la phase de temps partiel permet de continuer à se constituer des droits à la retraite tout en profitant des avantages fiscaux. Cette stratégie est particulièrement pertinente pour compenser la baisse de revenus liée au temps partiel.

Les nouvelles fonctionnalités du PER en 2025

Le PER a évolué pour intégrer de nouvelles fonctionnalités adaptées aux besoins des actifs en retraite progressive. Ces innovations renforcent l'attrait de ce dispositif dans le cadre d'une transition progressive vers la retraite.

La modulation des sorties en capital

Les assureurs proposent désormais des options de sortie en capital modulables, permettant de programmer des retraits réguliers adaptés à la baisse progressive des revenus d'activité. Cette flexibilité permet d'optimiser sa fiscalité tout au long de la phase de transition.

L'intégration des critères ESG

Les PER de nouvelle génération intègrent systématiquement des critères environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) dans leur gestion, répondant ainsi aux attentes des épargnants soucieux de l'impact de leurs investissements.

La stratégie optimale de combinaison PER-temps partiel

Pour optimiser la combinaison PER-temps partiel, plusieurs étapes clés doivent être respectées :

La planification anticipée

Il est recommandé de commencer à alimenter son PER plusieurs années avant le passage à temps partiel pour constituer un capital suffisant. Cette anticipation permet également de profiter pleinement des avantages fiscaux pendant les années où les revenus sont les plus élevés.

L'arbitrage des supports d'investissement

La répartition entre les différents supports d'investissement du PER doit être adaptée à la phase de retraite progressive. Une allocation équilibrée entre fonds en euros et unités de compte permet de conjuguer sécurité et recherche de performance.

Impact sur le pouvoir d'achat et la qualité de vie

La combinaison du PER et du temps partiel présente des avantages significatifs en termes de pouvoir d'achat et de qualité de vie. Cette stratégie permet de maintenir un niveau de revenus satisfaisant tout en bénéficiant de plus de temps libre.

L'équilibre financier pendant la transition

Les revenus issus du temps partiel, complétés par les sorties du PER, permettent de maintenir un niveau de vie proche de celui de la période d'activité à temps plein. La fiscalité avantageuse du PER contribue à optimiser cet équilibre financier.

Les bénéfices sur la qualité de vie

La réduction progressive du temps de travail, associée à une sécurité financière grâce au PER, permet une transition plus sereine vers la retraite. Cette approche favorise une meilleure adaptation aux changements de rythme de vie et permet de développer de nouveaux projets personnels. Cette stratégie combinant PER et temps partiel s'impose en 2025 comme une solution moderne et adaptée aux enjeux de la transition vers la retraite, offrant un équilibre optimal entre maintien des revenus et qualité de vie.