Le PER, votre bouclier anti-inflation pour une retraite sereine en 2025 : défiscalisation, rente garantie et options de sortie flexibles

Le PER, un dispositif d'épargne retraite modernisé et attractif

En 2025, le Plan d'Épargne Retraite (PER) s'est imposé comme la solution privilégiée des Français pour préparer leur retraite, avec plus de 7 millions de détenteurs. Ce succès s'explique par sa capacité à conjuguer avantages fiscaux immédiats et protection contre l'inflation, tout en offrant une grande souplesse dans la gestion et la récupération de l'épargne.

Une triple protection contre l'inflation

Le PER propose trois mécanismes de protection contre l'érosion monétaire. Premièrement, la déductibilité des versements du revenu imposable permet de réduire significativement le coût réel de l'épargne. Deuxièmement, les supports en unités de compte offrent un potentiel de rendement supérieur à l'inflation sur le long terme. Troisièmement, la possibilité d'opter pour une rente viagère indexée sur l'inflation garantit un revenu complémentaire qui maintient son pouvoir d'achat.

Des avantages fiscaux renforcés en 2025

Les plafonds de déductibilité ont été revalorisés pour tenir compte de l'inflation. Un salarié peut désormais déduire jusqu'à 10% de ses revenus professionnels de l'année précédente (plafonnés à 32 909 euros) ou 10% du PASS si ce montant est plus avantageux. Les travailleurs non-salariés bénéficient quant à eux d'un plafond de déduction plus élevé, pouvant atteindre 75 000 euros selon leur revenu.

Une gestion financière adaptée à chaque profil

La gestion pilotée par horizon

La gestion pilotée, devenue le mode de gestion par défaut, sécurise progressivement l'épargne à l'approche de la retraite. Trois profils sont proposés : prudent, équilibré et dynamique. En 2025, les algorithmes d'intelligence artificielle permettent d'optimiser en temps réel l'allocation d'actifs en fonction des conditions de marché et du profil de risque de l'épargnant.

Des supports d'investissement diversifiés

Le PER propose une gamme étendue de supports d'investissement : fonds en euros sécurisés, unités de compte actions et obligations, fonds immobiliers, ETF... Les investissements socialement responsables (ISR) représentent désormais plus de 50% des encours, répondant à une demande croissante des épargnants pour une épargne plus durable.

Des options de sortie adaptées à tous les projets

La sortie en capital : une flexibilité maximale

La possibilité de récupérer jusqu'à 100% de son épargne en capital permet de financer des projets importants à la retraite : achat immobilier, transmission patrimoniale, création d'entreprise... Le capital peut être versé en une fois ou de manière fractionnée, avec une fiscalité avantageuse sur les plus-values (PFU à 30% ou barème progressif).

La rente viagère : un revenu garanti à vie

La sortie en rente offre un complément de revenus régulier et garanti jusqu'au décès. Les nouvelles formules de rente proposées en 2025 sont plus attractives : rente réversible à 100% sans frais supplémentaires, rente à annuités garanties, rente indexée sur l'inflation... Le taux de conversion en rente bénéficie également de tables de mortalité actualisées.

Les cas de déblocage anticipé

Des motifs de rachat élargis

Les cas de déblocage anticipé ont été élargis pour mieux répondre aux aléas de la vie : invalidité, surendettement, expiration des droits au chômage, décès du conjoint... Le déblocage pour l'achat de la résidence principale reste possible, y compris pour une résidence secondaire sous certaines conditions depuis 2024.

La garantie des avoirs

Les sommes investies sur le PER bénéficient de la protection du Fonds de Garantie des Assurances de Personnes (FGAP) à hauteur de 70 000 euros. Les gestionnaires de PER sont également soumis à des règles prudentielles strictes pour garantir la sécurité de l'épargne.

Transférabilité et comparaison des offres

Un marché plus transparent

La concurrence accrue entre les établissements gestionnaires a conduit à une baisse significative des frais. Les comparateurs en ligne permettent désormais d'analyser facilement les performances, les frais et les options de chaque PER. La transférabilité totale des contrats favorise cette mise en concurrence.

L'accompagnement personnalisé

Les établissements gestionnaires proposent un accompagnement renforcé : bilan retraite personnalisé, simulateurs sophistiqués, conseils en allocation d'actifs... Des outils digitaux permettent de suivre et d'optimiser son épargne en temps réel, tandis que des conseillers spécialisés restent disponibles pour les décisions importantes. En 2025, le PER s'affirme comme un dispositif mature et complet, combinant efficacement protection contre l'inflation, avantages fiscaux et flexibilité. Sa popularité croissante témoigne de sa capacité à répondre aux besoins des épargnants dans un contexte économique incertain.