Le PER : Comment cette femme de 45 ans a économisé 150 000€ en combinant rente garantie et optimisation fiscale

Une stratégie d'épargne retraite bien pensée

Sophie Martin, cadre supérieure dans une entreprise de conseil, a réussi à constituer une épargne retraite conséquente de 150 000 euros grâce à une utilisation optimale du Plan d'Épargne Retraite (PER). Son approche méthodique et sa vision à long terme lui ont permis de tirer pleinement profit des avantages fiscaux tout en sécurisant son capital.

Le choix d'un PER individuel

En 2021, Sophie a pris la décision d'ouvrir un PER individuel auprès de sa banque. Son choix s'est porté sur un contrat offrant à la fois des supports en euros sécurisés et des unités de compte diversifiées. La particularité de son approche réside dans la répartition équilibrée de ses investissements : 60% en fonds euros pour la sécurité et 40% en unités de compte pour dynamiser son capital.

Une stratégie de versements programmés

Pour atteindre son objectif, Sophie a mis en place des versements mensuels de 1 000 euros, soit 12 000 euros par an. Cette régularité lui a permis de profiter de l'effet du lissage et d'éviter les mauvais timings d'investissement. En parallèle, elle effectue des versements exceptionnels en fin d'année en fonction de ses primes et de sa capacité d'épargne.

L'optimisation fiscale au cœur de la stratégie

La réduction d'impôt a joué un rôle central dans sa stratégie d'épargne. Étant imposée dans la tranche marginale à 41%, ses versements sur le PER lui ont permis de réaliser des économies d'impôts substantielles.

Le mécanisme de déduction fiscale

Les versements effectués sur son PER sont déductibles de son revenu imposable dans la limite du plafond disponible. Pour Sophie, ce plafond s'élève à 10% de ses revenus professionnels de l'année précédente, limités à 8 PASS, auxquels s'ajoutent les plafonds non utilisés des trois années précédentes.

Les économies d'impôts réalisées

Sur les quatre dernières années, ses versements réguliers lui ont permis d'économiser environ 19 680 euros d'impôts par an (12 000 € x 41% = 4 920 € d'économie annuelle). Cette économie a été systématiquement réinvestie dans son PER, créant ainsi un effet boule de neige favorable.

La gestion pilotée comme outil de sécurisation

Sophie a opté pour la gestion pilotée de son PER, un service qui adapte automatiquement la répartition de son épargne en fonction de son horizon de placement.

Une désensibilisation progressive du risque

À mesure qu'elle se rapproche de la retraite, la part des actifs risqués diminue progressivement au profit des supports plus sécurisés. Cette approche lui permet de protéger ses gains tout en maintenant un potentiel de performance.

Les performances obtenues

Grâce à cette gestion équilibrée, son PER a réalisé une performance moyenne annualisée de 4,5% depuis sa création, tenant compte des périodes de volatilité des marchés financiers. Les fonds euros ont servi de socle sécuritaire avec un rendement moyen de 2,5%, tandis que les unités de compte ont apporté le surplus de performance nécessaire.

La préparation de la sortie

Sophie a d'ores et déjà planifié sa stratégie de sortie, prévue pour ses 65 ans. Elle a opté pour une solution mixte combinant une sortie en capital pour une partie de son épargne et une rente viagère pour l'autre.

La rente viagère garantie

50% de son épargne sera convertie en rente viagère, lui assurant un revenu complémentaire régulier et garanti à vie. Cette rente bénéficiera d'une fiscalité avantageuse, seule une fraction étant imposable en fonction de son âge au moment de la liquidation.

La sortie en capital

Les 50% restants seront récupérés sous forme de capital, lui permettant de faire face à des projets spécifiques ou des dépenses importantes. Cette partie sera soumise au barème progressif de l'impôt sur le revenu, mais son passage à la retraite et la baisse de ses revenus devraient lui assurer une fiscalité plus favorable.

Le bilan de la stratégie

En quatre ans, Sophie a réussi à constituer une épargne retraite de 150 000 euros grâce à : - Des versements réguliers de 12 000 euros par an - Une économie fiscale réinvestie de 19 680 euros - Une performance financière moyenne de 4,5% - Une gestion pilotée équilibrée - Une vision claire de sa stratégie de sortie Cette approche lui permet d'envisager sereinement sa retraite avec un capital qui continuera de croître jusqu'à ses 65 ans, tout en ayant optimisé sa situation fiscale pendant sa période d'activité.